跨境轉賬早已成為企業和個人的日常操作，無論是定期轉賬、信用卡支付還是海外購房等大額交易，往往需要跨境轉賬。然而，在德國許多人並未意識到，某些金額的跨境轉賬需要依法向德國聯邦銀行申報，否則會面臨高額罰款。
德國跨境轉賬新規：門檻大幅提高到5萬歐元
自2025年1月起，德國對跨境轉賬的申報門檻進行了重大調整：只有當轉賬金額超過5萬歐元時，才需要向德國聯邦銀行（Deutsche Bundesbank）申報。這一新規將原先的1.25萬歐元申報門檻大幅提高，旨在為企業和個人減少繁瑣的手續。但是，若未能按規定申報或申報錯誤，相關責任人可能面臨高達3萬歐元的罰款。
根據德國《對外經濟法》（AWG）及其配套的《對外經濟條例》（AWV），德國聯邦銀行通過這些申報數據編制對外經濟統計，以跟蹤資金跨境流動情況，為經濟政策制定和國際比較提供依據。
過去，1.25萬歐元的較低申報門檻導致許多日常交易也需申報，增加了企業和個人的行政負擔。2025年新規將門檻提高至5萬歐元，德國前「交通燈」（社民黨、綠黨、自民黨）聯合政府表示，此舉旨在落實「減少不必要官僚程序」的長期承諾，特別是為經常進行大額跨境支付的中小企業減負。個人用戶也將從中受益，例如購買海外房產、向海外親屬轉賬或進行大額投資時，申報頻率將顯著降低。
哪些交易需要申報？
新規適用於多種跨境支付形式，包括但不限於：
歐元或外幣的銀行轉賬
信用卡或扣賬卡支付
自動扣款
加密貨幣相關交易
證券交易
國際服務結算
期限超過12個月的金融投資
無論是企業還是個人，只要交易金額超過5萬歐元，且不屬於豁免範圍，均需履行申報義務。
豁免情況有哪些？
並非所有超過5萬歐元的轉賬都需要申報。以下情況可免除申報：
現金攜帶：攜帶超過1萬歐元的現金出境無需向聯邦銀行申報，但需向海關申報。
商品交易：用於進出口商品的支付。
短期貸款：貸款期限不超過12個月。
賬戶間轉賬：在個人或企業自有賬戶之間的資金轉移。
這些豁免旨在確保僅與經濟統計相關的資金流動需申報，而日常操作如個人儲蓄賬戶的資金調整則不受影響。
如何申報？
申報必須在交易發生後次月的第七個工作日前完成。德國聯邦銀行提供了多種申報渠道，包括在線入門網站和免費熱線（0800/1234 111），後者還可為具體案例提供諮詢。申報時需提供以下詳細訊息：
轉賬金額及貨幣
交易目的
交易相關方（個人或企業）
資金流向的國家
任何錯誤、遺漏或不完整的申報都可能被視為違規。
實用建議
根據德國《對外經濟法》，未能履行申報義務或申報不準確均屬行政違法行為。德國聯邦經濟與出口管制局（BAFA）或聯邦銀行有權對每次違規行為處以最高3萬歐元的罰款。對於個人而言，由於大額跨境轉賬較少，違規風險相對較低；但在涉及海外購房、遺產分配、貸款或大額投資時，需格外注意申報要求。
案例分析
免申報案例：慕尼黑的「樣本有限公司」向美國供應商支付8萬歐元購買一台機器。由於這是商品進口交易，無需向聯邦銀行申報。同樣，向瑞士諮詢公司支付3萬歐元的費用也不需申報，因為金額低於5萬歐元門檻。
需申報案例：若該公司從西班牙母公司獲得20萬歐元的貸款，則必須申報。若未按時或未正確申報，即使交易合法，也可能面臨罰款。同樣，個人向海外子女轉賬6萬歐元也需申報，忽視此義務可能導致罰款。
為避免違規，銀行客戶在計劃大額跨境轉賬時應注意以下幾點：
提前確認：核查轉賬是否需要申報，尤其是涉及金額超過5萬歐元的交易。
遵守七天規則：確保在次月第七個工作日前完成申報。
準備相關文件：保留發票、合同或支付憑證，以便準確填寫交易目的。
諮詢專業機構：如有疑問，可聯繫聯邦銀行熱線或諮詢自己的銀行。
2025年跨境轉賬新規為德國的企業和個人帶來了顯著的便利，但也對合規性提出了更高要求。無論是企業還是個人，在進行大額跨境支付時，都應仔細核查交易是否需要申報，以免因疏忽招致高額罰款。通過提前準備和及時諮詢，客戶可以輕鬆應對新規，確保交易順利進行。#
----------------------
【新】📊 每周財經解碼
https://tinyurl.com/2asy8m4p
🔑 談股論金
https://tinyurl.com/yc3uda7e
----------------------
【不忘初衷 延續真相】
📰周末版實體報銷售點👇🏻
http://epochtimeshk.org/stores
